資金是企業的(de)“血液”是企業賴以生存的(de)根本。但是，同樣的(de)資金給予不同的(de)企業。幾經周轉，有的(de)企業會像滾雪(xuě)球一樣越滾越多(duō)，從此走向飛(fēi)黃(huáng)騰達。有的(de)企業則是越花越少，甚至資不抵債，瀕臨破産倒閉。問題的(de)關鍵就是資金管理(lǐ)。要落實企業管理(lǐ)以财務管理(lǐ)爲中心，就要将資金管理(lǐ)作爲财務管理(lǐ)的(de)突破口，圍繞資金運動這(zhè)根主動脈，加大(dà)财務管理(lǐ)對(duì)企業生産經營各個(gè)環節的(de)摔制力度。

 

    建立資金投入保證機制，抓好資金的(de)源頭管理(lǐ)。企業财務管理(lǐ)部門要多(duō)收集企業外部的(de)有用(yòng)信息，自覺參與企業投資項目的(de)預測、論證，考慮貨币時(shí)間價值和(hé)風險程度，準确比較項目的(de)投資回報率和(hé)籌資成本率，把好項目的(de)财務預算(suàn)關，要運用(yòng)财務預測方法，确定最佳購(gòu)存點上的(de)資金匹配結構，并建立客戶信用(yòng)風險财務分(fēn)析制度和(hé)以貨币回籠爲中心的(de)銷售責任制，适時(shí)進行資金結構調整。

 

    建立資金結算(suàn)中心。抓好資金的(de)流程管理(lǐ)。一是完善現有企業資金運行形式，模拟銀行結算(suàn)，拓展資金成本的(de)核算(suàn)内容。二是企業必須保持合理(lǐ)的(de)籌資結構，适度負債經營。三是規範企業融資行爲，克服重商品信用(yòng)輕資金信用(yòng)的(de)現象，務求保持良好的(de)融資信譽。

 

    建立資金補償積累機制，抓好資金的(de)後續管理(lǐ)。财務部門要對(duì)企業資金進行統一管理(lǐ)，集中調度，盡可(kě)能地把有限資金投放到能夠給企業帶來(lái)最大(dà)經濟效益的(de)産品中去。同時(shí)，企業要合理(lǐ)制定稅後利潤分(fēn)配政策，促進企業自我滾動發展。